山东关于律师事务所申报破产管理人有关问题通知

各律师事务所：

      接省厅《关于律师事务所申报破产管理人有关问题的紧急通知》的通知，有关事宜，请参照通知要求执行。

省厅通知见附件    

  附     省司法厅、省律协希望全省律师事务所积极申报破产案件管理人                                                      

       近期，省高级人民法院就编制《山东省高级人民法院破产案件管理人名册》发布公告，省司法厅、省律师协会希望全省律师事务所积极提出申请，最终能有更多的律师事务所入选。就《公告》中有关条件的设定，省司法厅与省高级人民法院正在协商中。

山东省高级人民法院公告 

 　　为保障全省法院企业破产案件的审理，根据《中华人民共和国企业破产法》、《最高人民法院关于审理企业破产案件指定管理人的规定》，我院拟编制《山东省高级人民法院破产案件管理人名册》，现将有关事宜公告如下：

    一、管理人申报条件

    管理人分为依法设立的律师事务所、会计师事务所、破产清算事务所等社会中介机构，及在该机构中具备相关专业知识并取得执业资格的人员。上述机构和人员自愿申请编入《山东省高级人民法院破产案件管理人名册》(下称《管理人名册》)的可提出申请。

    (一)律师事务所。具有法人资格，或者公司自愿承担民事责任的分支机构；注册资金不少于30万元；执业时间不少于5年；专职从业人员不少于10人；近三年办理企业委托的经营管理类诉讼案件年均不少于50件；近三年业务收入年均不低于100万元，依法纳税；有稳定的住所；有办理企业破产案件的经验，具有相应理论研究基础；有执业责任保险。

    (二)会计师事务所。具有法人资格,或者公司自愿承担民事责任的分支机构；注册资金不少于50万元；执业时间不少于5年；注册会计师不少于20人(威海、日照、莱芜三市不少于10人)；近三年办理企业审计类业务年均不少于80件；近三年业务收入年均不少于300万元，依法纳税；有稳定的住所；有办理企业破产案件的经验，具有相应理论研究基础；有执业责任保险。

    (三)破产清算事务所。具有法人资格,或者公司自愿承担民事责任的分支机构；注册资金不少于50万元；执业时间2年以上；具有律师或者注册会计师资格的专职从业人员各不少于3人；近二年办理过企业破产事务；近二年业务收入年均约50万元，依法纳税；有稳定的住所；有办理企业破产案件的经验，具有相应理论研究基础；有执业责任保险。

    (四)个人。申请人为已经申请编入《管理人名册》的社会中介机构中具有执业资格的人员。

    1、律师。执业时间不少于8年；近三年代理企业委托经营管理类诉讼案件年均不少于5件；依法纳税；近三年在省级以上刊物发表过涉及企业经营管理类的文章；有受聘于企业破产、清算事务的经历；有执业责任保险。

    2、注册会计师。执业时间不少于8年；近三年为企业出具审计报告年均不少于2件；近三年出具司法鉴定报告年均不少于1件；依法纳税；近三年在省级以上刊物发表过涉及企业经营管理类的文章；有受聘于企业破产、清算事务的经历；有执业责任保险。

    具有《中华人民共和国企业破产法》第二十四条第三款规定，和《最高人民法院关于审理企业破产案件指定管理人的规定》第九条规定的情形之一，不得申请编入《管理人名册》。

    二、应当提交的材料

    (一)律师事务所、会计师事务所、破产清算事务所

    1、营业执照、执业证书、依法批准设立的文件原件及复印件。

    2、章程。

    3、本机构专职从业人员名单及其执业资格证书复印件。其中，律师事务所应注明在本机构执业5年以上专职人员、二级以上律师；会计师事务所应注明在本机构执业5年以上专职人员；破产清算事务所应注明具有双重资格的人员、在本机构执业2年以上的专职从业人员。

    4、近三年业务和业绩材料。

    5、行业自律组织对所提供材料真实性以及有无被行政处罚或者经纪律处分情况的证明。

    6、能够独立承担民事责任的证明材料。

    7、近三年办理企业经营管理类事务的明细材料。

    8、近三年在省级以上刊物发表涉及企业经营管理类文章的明细材料。

    9、近三年年收入、年纳税、提取公积金、公益金的明细材料。

    10、住所地证明。

    11、执业责任保险单原件及复印件。

    (二)个人

    1、律师或者注册会计师执业证书原件、复印件以及执业年限证明、在本机构执业年限证明。

    2、所在社会中介机构同意其担任管理人的函件。

    3、业务专长及相关业绩材料。

    4、执业责任保险、近三年完税证明。

    5、行业自律组织对所提供材料真实性以及有无被行政处罚或者纪律处分情况的证明。

    6、身份证原件及复印件。

    7、近三年办理涉及企业经营管理类事务的明细材料；现受聘于企业顾问的明细材料；近三年发表的涉及企业经营管理的学术文章的明细材料。

    8、现担任本行业协会等组织职务的任职证书原件、复印件及该组织证明。

    三、名额分配

    威海、日照、莱芜中级人民法院所辖区域社会中介机构管理人不超过5家，个人管理人不超过5人；其他中级人民法院所辖区域社会中介机构管理人不超过8家，个人管理人不超过10人。

    四、评定标准、程序

    (一)评定标准。

    1、社会中介机构评定标准。根据主体资格、注册资金、执业年限、专职从业人数、二级以上律师数、专职从业人员稳定情况、执业责任保险、办理企业经营管理类事务数量及经验、受司法机关委托工作情况、受聘担任企业顾问、学术研究、年收入、依法纳税、公积金公益金的提取、办公场地、行业自律性组织评价、社会评价、申报材料的真实性、是否具有不得申请编入管理人名册的情形等综合评定。满分为110分。

    2、个人评定标准。根据执业年限、执业等级(仅用于律师)、办理涉及企业经营管理类事务数量、办理企业破产清算经验、学术水平、依法纳税、行业协会任职、受聘担任企业顾问、行业自律组织及所在机构评价、执业责任保险、社会评价、申报材料的真实性、是否具有不得申请编入管理人名册的情形等综合评定。满分为100分。

    (二)程序

    山东省高级人民法院及所辖中级人民法院分别成立“破产案件管理人名册评审委员会”，评审委员会由各人民法院的负责人、相关审判委员会委员、审理破产案件的审判庭人员、技术室人员、监察室人员等人员组成。省高级人民法院评审委员会负责制定管理人的申报条件、评定标准、程序、发布公告；符合公告条件的申报人到住地的中级人民法院送交申报材料；各中级人民法院评审委员会依据省高级人民法院制定的标准对申报人初审后，将名单报送省高级人民法院审查；省高级人民法院审查后编制初审名册并公示；公示期满后对符合破产案件管理人条件的申报人编入《山东省高级人民法院破产案件管理人名册》，并在全国有影响的媒体上公告，同时报最高人民法院备案。

    五、管理人的职责以及相应的法律责任

    管理人应当严格履行《中华人民共和国企业破产法》第二十五条规定的职责。

    根据《中华人民共和国企业破产法》第一百三十条、第一百三十一条的规定，管理人未依照该法规定勤勉尽责，忠实执行职务的，人民法院可以依法处以罚款；给债权人、债务人或者第三人造成损失的，依法承担赔偿责任。构成犯罪的，依法追究刑事责任。

    六、提交申报材料的截止时间

    自本公告公布之日起十五日内，凡符合本公告申报条件，自愿申请编入《山东省高级人民法院破产案件管理人名册》的机构或者个人，均可到本院或者各中级人民法院领取《破产案件管理人名册申请表》，或者到山东省高级人民法院网(www.sdcourt.gov.cn)下载申请表，填写后与本公告所列其它材料一式10份到住所地的中级人民法院申报。

    七、联系方式

    (一)山东省高级人民法院

    1、联系人陈晖

    电话：(0531)86323205 传真：(0531)86323206

    2、监督电话：(0531)85699905

    (二)济南市中级人民法院

    联系人王晓磊

    电话：(0531)89257206 传真：(0531)89257206或89257430

    (三)青岛市中级人民法院

    联系人石满朵

    电话：(0532)83886312 传真：(0532)83886312或83862133

    (四)淄博市中级人民法院

    联系人李刚

    电话：(0533)3198256 传真：(0533)3182460

    (五)枣庄市中级人民法院

    联系人陈训贵

    电话：(0632)8681218 传真：(0632)8681279

    (六)东营市中级人民法院

    联系人岳新民

    电话：(0546)8381615 传真：(0546)8381615

    (七)烟台市中级人民法院

    联系人刘湘丽

    电话：(0535)6676105 传真：(0535)6676333

    (八)潍坊市中级人民法院

    联系人吴新明

    电话：(0536)8189210 传真：(0536)8189066

    (九)济宁市中级人民法院

    联系人徐飞

    电话：(0537)2103240 传真：(0537)2103003

    (十)泰安市中级人民法院

    联系人雷澎

    电话：(0538)6986168 传真：(0538)6995911

    (十一)威海市中级人民法院

    联系人董光成

    电话：(0631)5289786 传真：(0631)5207234

    (十二)日照市中级人民法院

    联系人孙家胜

    电话：(0633)8784755 传真：(0633)8784416

    (十三)滨州市中级人民法院

    联系人崔玺

    电话：(0543)3387601 传真：(0543)3387610

    (十四)德州市中级人民法院

    联系人宛荣刚

    电话：(0534)2383855 传真：(0534)2383855

    (十五)聊城市中级人民法院

    联系人庄宏涛

    电话：(0635)8360592 传真:(0635)8361511

    (十六)临沂市中级人民法院

    联系人张亚峰

    电话：(0539)8128118 传真：(0539)8128148

    (十七)菏泽市中级人民法院

    联系人杨学臣

    电话：(0530)5321097 传真：(0530)5335746

    (十八)莱芜市中级人民法院

    联系人赵振芳

    电话：(0634)6217310 传真：(0634)6236220

二00七年五月二十一日

关于对律师事务所申报破产管理人条件、

应提交材料的意见和建议

山东省高级人民法院：
   

    贵院已就编制企业破产案件管理人名册事宜向社会发布公告，其中规定了有关律师事务所、律师的申报条件和应提供的材料。我厅经研究认为，公告对有关条件和应提交材料的表述不规范，以致律师事务所无法满足某些条件并提交相关的证明材料，特就此向贵院提出如下意见和建议：
   

     一、关于法人资格和独立承担民事责任问题。公告要求，律师事务所应“具有法人资格，或者公司自愿承担民事责任的分支机构”，并提交“营业执照、执业证书、依法批准设立的文件原件及复印件”和“能够独立承担民事责任的证明材料”。此规定的目的，无非是为了审查律师事务所是否具有相应的民事权利能力和行为能力，能够承担相应的民事责任。但是，其概念表述却不符合我国律师管理的法律规定和实际。因为，按照《律师法》和司法部规章规定，我国律师事务所有国资、合作、合伙三种组织形式，除国资所为事业单位外（目前我省共有44家，占总数的6%），其他两种均为非法人组织；三种形式的律师事务所均独立承担民事责任，其中国资所、合作所“以其全部资产对债务承担有限责任”，合伙所由“合伙人对律师事务所的债务承担无限连带责任”。至于律师事务所分所，作为持有执业许可证的分支机构，虽然可以以自己的名义对外执业，但并不是独立的律师事务所组织形式，更不是法人单位，也不独立承担法律责任，而是由总所对其业务活动和债务承担法律责任。所以我厅认为，从审查律师事务所的民事权利能力和行为能力考虑，只要规定其应具有执业资格并要求其提供有效的执业许可证，是分所的另外提供由总所出具的愿为其担任破产管理人的行为承担民事责任的证明，就足够了。而按照贵院公告要求，部分中级法院在接受申报时，除要求律师事务所提供上述证件、证明外，还要求提供“具有法人资格”的证明和“能够独立承担民事责任的证明材料”，既不合理，又无必要。
   

    二、关于注册资金和公积金、公益金问题。公告要求，律师事务所“注册资金不少于30万元”，并提交“章程”和“提取公积金、公益金的明细材料”。规定此项条件的目的，无非是为了审查律师事务所承担执业风险责任的能力，一旦因执业违规或失误给当事人造成损失，能够有足够的资产予以赔偿。但是，由于该项规定的概念表述与数额规定，既不符合《律师法》的规定也不符合律师业发展的实际情况，以致多数中级法院要求律师事务所提交“注册资金不少于30万”的证明材料和“提取公积金、公益金的明细材料”，绝大多数律师事务所实难办到。一是因为，按照《律师法》和司法部规章规定，设立律师事务所（含各种组织形式的律师事务所）只要求有10万元以上人民币的资产，而不存在“注册资金”的概念，司法部统一印制的律师事务所执业许可证正、副本中，也没有“注册资金”或者设立资产的登记栏目；而且律师事务所不同于企业，没有法律规定要求其提取公积金、公益金，只有部颁规章要求其设立事业发展、执业风险、社会保障和培训等基金。律师事务所能够对外提供的证件、材料中，均不存在“注册资金”、“公积金、公益金”的记载。二是就我省实际情况来看，95%以上的律师事务所设立资产为10万元，达到30万元的寥寥无几，且主要在济南、青岛，而限于《行政诉讼法》的规定，司法行政机关不可能强制律师事务所增加设立资产，即使律师事务所自愿增加也来不及办理。三是设立资产不等于现有资产，以此作为申报条件，并不能达到审查、衡量律师事务所承担执业风险责任能力的目的。所以我厅认为，律师事务所是否具有承担执业风险责任的能力及其能力大小，只要审查其现有资产状况如所有者权益（即净资产）、提取的事业发展基金和执业风险基金等以及是否办理了执业责任保险，要求其提供2006年度财务资产状况审计报告和目前有效的执业责任保险投保凭证，就可以了。而且，由于不同组织形式的律师事务所对外承担民事责任的方式不同，对于合伙所，因由“合伙人对律师事务所的债务承担无限连带责任”，所以要求其提供的资产证明可以扩展到合伙人个人财产。至于要求律师事务所的净资产、事业发展基金、执业风险基金和执业责任保险赔偿限额达到什么标准，可以根据破产案件管理的要求设定。
   

    三、关于办案数量和业务收入。公告要求，律师事务所“近三年办理企业委托的经营管理类诉讼案件年均不少于50件；近三年业务收入年均不低于100万元”。此项规定，无非是用来评价律师事务所的业务能力和相关业务经验，但是据我厅掌握的情况，由于受我省各地经济发展不平衡的制约，某些经济相对欠发达的市如德州、滨州、聊城、菏泽等，近三年年均收入100万元的律师事务所一家也没有，年均办理规定案件不少于50件的也很少，如此一刀切地做出规定是否适当，值得斟酌。我厅认为，应该按地域区别对待。
   

    综上所述，我厅认为，贵院公告对律师事务所申报企业破产管理人应当具备的某些条件的规定，缺乏法律的和现实的依据，执行起来恐有损这项工作的严肃性和可行性。为此建议贵院，尽快对公告的部分规定作出可行性的解释，以期不误这项工作的进行。

 二〇〇七年五月二十三日

 关于编制管理人名册工作中律师事务所申报条件的说明

各中级人民法院技术室：
   

    近日有机构和人员对省院管理人员名册申报人中的律师事务所的申报条件进行咨询，现对律师事务所申报人部分条件说明如下，并请各中院按以下说明掌握。

    一、法人资格问题。律师事务所的执业证书（依法批准设立文件）可以按法人资格对待。分支机构应有其上级机构的相关证明。
   

    二、注册资金问题。申报的律师事务所应该提交能够独立承担民事责任的证明，只要证实确有实有资产，且具有法律保障能够认定该资产确为该事务所所有（含上级机构资产）不是个人所有，可以按“注册资金”对待，数额要求不变。
   

    三、近三年的年均业务收入问题。如所辖区域律师事务所没有符合公告所设定条件的，该中院可接受接近公告条件机构的申报，并对省院写出报告。
   

    四、提取公积金公益金问题。律师事务所近年每年财务结算后，确实提取并建立了具有防范性质的“发展基金”，可视为符合该条件。